职务侵占案件立案门槛解析

　　随着社会经济的快速发展，企业内部的职务侵占案件也日益增多。职务侵占，是指企业内部人员利用职务上的便利，非法占有企业财物或者为企业谋取不正当利益的行为。近年来，我国司法机关对职务侵占案件的打击力度不断加大，但仍有不少企业因对立案门槛理解不够清晰，导致案件无法及时立案。本文将对职务侵占案件立案门槛进行解析，帮助企业更好地应对此类法律风险。

　　一、职务侵占案件立案的基本条件

1. 犯罪主体具备刑事责任能力

　　根据《中华人民共和国刑法》的规定，职务侵占罪的犯罪主体为企业工作人员。同时，犯罪主体必须具备刑事责任能力，即年满16周岁且精神状态正常。

2. 犯罪行为具有非法性

　　职务侵占罪的行为表现为非法占有企业财物或者为企业谋取不正当利益。具体来说，包括以下几种情况：

　　（1）利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有企业财物；

　　（2）利用职务上的便利，索取、收受贿赂；

　　（3）利用职务上的便利，挪用企业资金归个人使用或者借贷给他人；

　　（4）利用职务上的便利，侵占企业商业秘密，给企业造成重大损失。

3. 犯罪行为达到追诉标准

　　根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，职务侵占罪的追诉标准为：侵占企业财物价值五千元以上，或者侵占企业财物价值虽未达到五千元，但具有下列情形之一的：

　　（1）多次侵占的；

　　（2）侵占手段恶劣，给企业造成严重损失的；

　　（3）侵占行为涉及多个企业或者多个部门的；

　　（4）侵占行为给企业造成恶劣影响的。

　　二、职务侵占案件立案门槛解析

1. 犯罪主体认定

　　在职务侵占案件中，犯罪主体为企业工作人员。在立案时，司法机关将根据犯罪嫌疑人的身份、职务、职责等因素进行认定。若犯罪嫌疑人不具备企业工作人员的身份，则无法构成职务侵占罪。

2. 犯罪行为认定

　　在立案时，司法机关将重点审查犯罪嫌疑人的行为是否具有非法性。若犯罪嫌疑人的行为符合职务侵占罪的构成要件，则可认定为职务侵占罪。

3. 追诉标准认定

　　在立案时，司法机关将根据犯罪嫌疑人的侵占金额、侵占次数、侵占手段等因素，判断是否达到追诉标准。若犯罪嫌疑人侵占的金额未达到追诉标准，但具有多次侵占、手段恶劣等情节，司法机关仍可立案侦查。

4. 证据收集

　　在立案时，司法机关将根据案件的具体情况，要求企业提供相关证据。企业应积极配合，提供以下证据：

　　（1）犯罪嫌疑人的身份证明、职务证明、职责证明等；

　　（2）侵占企业财物的证据，如财务凭证、转账记录等；

　　（3）犯罪嫌疑人的供述、证人证言等。

　　三、总结

　　职务侵占案件立案门槛的解析，有助于企业更好地应对此类法律风险。企业在遇到职务侵占案件时，应积极配合司法机关调查，提供相关证据，以确保案件能够及时立案。同时，企业还应加强内部管理，建立健全财务制度，从源头上预防职务侵占案件的发生。